Возраст налога с покупки квартиры. Налоговый вычет

18.12.2023

С каждым годом становятся все более востребованными. Поэтому вопрос, за сколько лет можно получить налоговый вычет за квартиру, тоже становится актуальным.

Налоговый кодекс о порядке предоставления вычета

Купить собственную квартиру - что может быть лучше. Но только стоит она недешево. Оказывается, не только граждане ломают голову, как сэкономить, но и государство печется о нас, разрешая получить небольшую часть потраченного обратно. За сколько лет можно получить налоговый вычет за квартиру, устанавливает закон (№212-ФЗ от 23.07.2013). Получить налоговый вычет могут только работающие, но давайте обо всем по порядку.

В налоговой инспекции.
По месту трудоустройства.

Первый вариант является стандартным, используют его чаще всего. После подачи всех требуемых бумаг в течение 4 месяцев налоговики обязаны перечислить выплату на указанный счет в банковской организации.

Второй вариант позволяет получать выплату постепенно. На работе просто не будут высчитывать подоходный налог в размере 13 процентов. Обычно этот способ используют для возврата оставшейся части возмещение, чтобы не ходить за ней в налоговую каждый год.

Как выгоднее оформить налоговый вычет при покупке квартиры, чтобы сроки выплаты денежных средств максимально способствовали нашей жизненной ситуации?

Срок возврата НДФЛ при применении имущественного вычета может быть разным и часто зависит не от налоговой инспекции и установленного законом срока камеральной проверки, а именно от самого собственника купленной недвижимости.

Давайте разбираться, как можно быстрее получить «одобрение» государственных органов в вопросе возврата части расходов, а также, когда же именно можно будет «пощупать» так необходимые, особенно в условиях кризиса, деньги.

Имущественный вычет предполагает возврат покупателю жилья уплаченного ранее им подоходного налога. НДФЛ, как правило, удерживается у работника из его заработной платы. И делается это автоматически бухгалтерией предприятия. Подробнее про все тонкости имущественного вычета и хитрости при составлении декларации смотрите .

При покупке квартиры человек может вернуть часть перечисленных в бюджет страны своих кровных денег. И с недавних пор сделать он это может двумя способами:

в организации, где человек работает;
через обращение в налоговую инспекцию.

Отсюда и появляются разные сроки, каждый из которых имеет свои нюансы и, конечно же, плюсы и минусы.

Вы можете посмотреть видео или продолжить чтение:

Лучше понемногу и сразу

Налоговый вычет при покупке квартиры гражданин может получать у своего . У этого варианта, пожалуй, есть два преимущества:

можно начать использовать свое право сразу же после покупки жилья (не дожидаясь окончания календарного года);
не нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ.

В любом случае, визита в налоговую избежать не удастся. И делать это придется дважды в год. Счастливому собственнику недвижимости, все равно, придется собрать полный пакет документов на квартиру и с ним отправиться к инспектору.

Если в налоговой подтвердится право на имущественный вычет, то через месяц работник должен еще раз прийти, чтобы получить «уведомление», а затем принести его в бухгалтерию предприятия, где ему начисляется заработная плата.

Наличие указанной бумаги из госоргана в руках расчетчика зарплаты даст возможность уже со следующего месяца не удерживать с работника НДФЛ. Так будет продолжаться до конца года, либо до того момента, когда общая сумма налога, которая не удерживается с сотрудника, достигнет установленного предела.

Если сумма до конца года не успела дойти до установленного максимума, то она переходит на следующий год. Новый год – нужно новое уведомление из налоговой инспекции.

Пример. Сотрудник фирмы по фамилии Поспешный Иван Андреевич принял неординарное решение. Поскольку руководство не торопится повышать ему заработную плату за его незаменимый вклад в работу фирмы, Поспешный решает увеличить ее себе сам. В прошлом году он приобрел себе жилье и знает, что у него есть право вернуть себе 260 000 налога.

В январе Поспешный идет в налоговую инспекцию, сдает все необходимые «доказательства» своего права в виде документов. Через месяц, в феврале, налоговая выдает ему уведомление, в котором подтверждает возможность получения вычета, после чего указанный документ оказывается в бухгалтерии одновременно с заявлением на получение вычета.

Зарплата Ивана Андреевича не менялась уже несколько лет и составляет 25 500 руб. в месяц. Ежемесячный налог от этого дохода составляет 3 315 руб. = 25 500 * 13%. В результате на руки Поспешный получает 22 185 руб.

Поскольку уведомление у бухгалтера оказалось в руках в феврале, то уже за февраль и последующие месяцы Поспешный будет получать заработную плату без удержания из нее налога, то есть 25 500 руб. вместо 22 185 руб.
Так что сразу после сдачи работодателю уведомления, работник может ощутить прибавку к зарплате. Эта прибавка возникнет в результате того, что не будет удержан налог с его дохода.

Делаем вывод . Дожидаться пока закончится год, за который можно вернуть деньги, при данных обстоятельствах не придется. Срок выплаты или начала получения денег довольно короткий, но в то же время растянут во времени до получения на руки всей положенной суммы.

Или подождать и получить Деньги

Да-да, «Деньги» – именно с большой буквы. Если наш Поспешный И.А. каждый месяц получает на 3315 руб больше, то в данном случае есть возможность получить годовой налог единым платежом.

Но обо всем по порядку.

Второй способ предполагает, что налоговый вычет при покупке квартиры можно получить через налоговую инспекцию.

Очевидные плюсы этого способа:
разовая выплата всей суммы подоходного налога за прошлый год;

получить вычет за весь год, в который была куплена квартира (если это произошло в декабре 2019, то вернуть НДФЛ возможно сразу за весь 2019 год, а не только за декабрь);

нет необходимости ставить в известность бухгалтерию, что стал счастливым собственником недвижимости.

Этот вариант возврата отданного ранее налога государству связан с подачей декларации 3-НДФЛ в налоговую инспекцию. Данные, отраженные в ней, подкрепляются приложением из все тех же документов-доказательств, перечень которых от выбора способа получения вычета не меняется.

В случае получения возврата через налоговую, сданная декларация требует немного больше времени на проверку инспектором: по закону не дольше трех месяцев.

Иногда можно надеяться на завершение камеральной проверки ранее этого срока, но, как правило, загруженность работников налоговой делает вероятность такого исхода событий низкой.

В то же время, положительный результат по окончании проверки декларации не предполагает немедленного возврата денег.

Как только проходят три месяца проверки, нужно снова посетить налоговую и подать заявление на перечисление заявленной в декларации суммы. Заявление содержит реквизиты счета и размер вычета. И снова ожидание. На этот раз ждать придется не более месяца. В течение этого срока, а иногда немного раньше, человек получает заветную денежную сумму.

Чтобы получить положенные деньги, у человека должен быть открыт счет. Это может быть счет сберегательной книжки, обычный расчетный счет в банке, либо счет пластиковой карты.
Пример. Коллега предыдущего героя с фамилией Рассудительный, в отличие от Поспешного, решил, что забрать вычет из бюджета, он хочет сразу и крупной суммой, а не прибавкой к зарплате. Она у него, кстати сказать, такая же: 25 500 руб.

Рассудительный собрал необходимые документы-подтверждения, заполнил форму декларации и в марте сдал ее за предыдущий год. Отсчитав от даты принятия документов инспектором 3 месяца, в июне месяце он принес в налоговую заявление с данными расчетного счета и суммы налога к возврату из декларации.

Уже в июле в жизни Рассудительного произошло приятное событие, и на его расчетный счет поступили деньги, заявленные им в декларации. Посчитаем, обладателем какой суммы стал наш герой.

Как мы уже посчитали выше, налог с указанной суммы в месяц составляет 3 315 руб. Таким образом, годовая сумма, которая указывается в декларации, будет равна 39 780 руб. = 3 315р. * 12 месяцев. Именно столько получит собственник Рассудительный.

Количество посещений ИФНС можно сократить, а отправить всю отчетность онлайн через интернет с помощью . В этом случае посетить налоговую нужно будет 1 раз, чтобы получить данные для . После этого сдавать декларацию 3-НДФЛ и отправлять заявление на возврат можно будет, не выходя из дома.

Итак, остается лишь выбрать: либо получать ежемесячно дополнительно к зарплате 3 315 руб. в течение всего года, либо забрать всю сумму 39 780 руб. сразу по окончании года и всех необходимых процедур и сроков, связанных с возвратом через фискальный орган.

Ну а какие варианты предпочтительнее и выгоднее, нужно разбираться в каждом конкретном случае индивидуально.

Если Вам необходима помощь в составлении декларации или подготовке пакета документов для сдачи их в налоговую, отправка отчетности через ЛК. А, возможно, Вы хотите, чтобы Вашу конкретную ситуацию рассмотрели профессиональным независимым взглядом. Тогда обращайтесь за помощью и индивидуальной консультацией на нашем сайте:

Мы работаем быстро, конфиденциально и выгодно!

Если остались вопросы, спрашивайте в комментариях под этой статьей. Мы отвечаем быстро и с удовольствием! 🙂

Согласно Конституции, каждый трудоспособный гражданин России обязан уплачивать налоги. Однако есть способ, позволяющий снизить эти затраты. Действие можно выполнить, воспользовавшись налоговыми вычетами.

Общие сведения

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Сегодня существует несколько разновидностей льготы. Вычеты могут быть:

стандартными — предоставляются строго определенным законом категориям граждан (малообеспеченным слоям населения, участникам боевых действий и пр.);
— идет возврат части средств потраченных на лечение, обучение и пр.;
профессиональными выдаются в большинстве случаев людьми творческих профессий;
по ценным бумагам — предоставляется в случае убытков налогоплательщика, связанных с ценными бумагами;
– можно воспользоваться при покупке жилплощади.

Чтобы определить срок возврата, необходимо будет ознакомиться с . Следует также знать, что:

подобной льготой можно воспользоваться только , но после 2014 года это право распространяется на несколько объектов недвижимости;
налоговая декларация на получение имущественного вычета заполняется в год, следующий после совершения операции;
на возможность получения компенсации не влияет место приобретения недвижимости;
, с которой оформляется вычет, составляет 2 млн. рублей (соответственно, налогоплательщик не может претендовать на выплату денежных средств более 260 тыс. рублей);
у супругов есть возможность получить компенсацию в двойной размере, при условии соблюдения ими всех установленных законодательством правил;
при приобретении жилплощади на сумму ниже 2 млн. рублей, у человека остается право воспользоваться оставшимися процентами вычета при покупке другого объекта недвижимости, при условии, что право получения льготы не было использовано до 2014 года.

Кому положен возврат?

Чтобы гражданину была предоставлена описываемая льгота, он должен:

быть гражданином России;
иметь основания для получения налогового вычета;
иметь официальный доход и уплачивать НДФЛ.

Если у человека на момент приобретения недвижимости отсутствовал официальный заработок, гражданин имеет право подать заявление с просьбой о предоставлении возврата по прошествии некоторого времени.

Возврат подоходного налога не положен следующим категориям граждан:

лицам, которые не являются резидентами РФ, то есть проводят на территории страны менее полугода в год;
проходящим срочную и контрактную военную службу в армии и на флоте;
, в случае, если у них истек трехлетний налоговый период;
детям, не достигшим совершеннолетия, однако за них это могут сделать родители.

Как оформить?

В январе 2014 года законодательство, касающееся получения налоговых возвратов, претерпело большие изменения. Коррективы затронули многие аспекты, касающиеся процесса предоставления денежных средств, а также самого понятия вычета.

Сколько ждать налоговый вычет?

Основное количество времени, которое гражданин вынужден ожидать решения налогового органа по поводу оформления льготы, уходит на:

проверку и рассмотрение документов налоговой службой;
решение специальной комиссии о предоставлении возврата или отказе в выдаче денежных средств.

В случае положительного решения, определенное количество времени уйдет на перевод денежных средств на личный счет налогоплательщика. Некоторое время может быть затрачено на пересылку документов, если в этом имеется необходимость.

За покупку квартиры

Разбираясь, сколько ждать возврата , человек должен знать, что в налоговых органах на рассмотрение заявления уходит примерно от 2 до 4 месяцев. Точный срок зависит от индивидуальных нюансов сложившейся ситуации.

При ипотеке

Если гражданин интересуется, сколько ждать налоговый вычет при использовании средств ипотечного кредитования, он должен знать, что в этом случае можно претендовать на получение денег с процентов, переплаченных по кредиту. Срок предоставления льготы при этом будет стандартный.

После подачи документов

По истечении 3 месяцев с того дня, когда гражданином были поданы документы, в налоговой службе должна состоятся камеральная проверка, после которой человека официально оповестят о принятом решении по его вопросу.

Покупка собственной квартиры – это огромное достижение для каждого работающего гражданина, особенно если это было сделано собственными силами и без чьей-либо помощи.

Приобретение жилья в кредит – тоже крайне серьезный шаг, так как на довольно долгое время на плечи заемщика ляжет тяжелая ответственность по уплате .

В обоих случаях государством предусмотрена компенсация части денег, уплаченных при приобретении недвижимости, в виде .

Что это такое

Налоговым Кодексом Российской Федерации предусмотрено получение нескольких , в их числе компенсация части суммы, потраченной на приобретение в собственность жилого помещения.

Владелец квартиры, дома или комнаты может получить только 13% от максимально возможных двух миллионов рублей . То есть, если приобретенная недвижимость оценивается в 5 млн., то остальные 3 млн. никто компенсировать не будет. Получается, что наибольшая сумма компенсации равняется 260000 рублей , что довольно неплохо, если учесть состояние современного рынка недвижимости.

Данная льгота при покупке квартиры является однократной, иными словами, она положена налогоплательщику единственный раз в жизни, даже несмотря на то, что он может с завидной регулярностью приобретать недвижимость. Налоговая служба проверяет факт неиспользования данного права, только тогда претенденту будет позволено реализовать его.

Условия использования

Возвратом уплаченного налога дозволено пользоваться при совершении одного из следующих расходов на :

Налоговая служба не компенсирует расходы на перепланировку, сантехническое оборудование и прочее нецелевое расходование средств без острой необходимости.

Три главных правила применения имущественного налогового вычета:

Заявитель обязательно должен являться гражданином РФ и быть официально трудоустроенным, то есть выплачивать . Ведь именно посредством данных поступлений в бюджет и будет компенсироваться вычет.
Приобретенный объект должен относиться к разряду жилого имущества.
Недвижимость должна располагаться на территории страны, чтобы она попадала под российское законодательство.

Государство не компенсирует затраты на покупку квартиры:

у взаимозависимых лиц – супругов, ближайших родственников, и работодателей;
на средства бюджета и денежных перечислений от организации.

Порядок расчета

Суммы, подлежащие выплате, рассчитываются исходя из двух составляющих: средств, непосредственно затраченных на покупку квартиры, и налогов, уплаченных с доходов физического лица.

Предельное значение в данном случае фиксировано – 2000000 рублей. Это значит, что максимальная стоимость недвижимости, с которой будет произведен налоговый вычет, не должна превышать данной суммы. С нее будет высчитана компенсация в размере 13%, то есть предельная выплата будет составлять 260000 рублей. Налогоплательщик в течение жизни может получить всю сумму единожды или меньшую, или же несколько раз, но малыми частями, чтобы в сумме они вышли на указанный предел.

Если стоимость купленной не раньше 2014 года квартиры не дотягивает до максимальной суммы, то возврат 13% от фактической стоимости будет осуществлен с возможностью прибавки к сумме стоимости последующих жилых объектов, пока не наберется 260000 рублей. Если имущество было приобретено до 1 января 2014 года, то налоговый вычет на квартиру или дом будет выплачено лишь один раз, в не зависимости от того, дотягивает ли он предельного значения или нет.

В течение года налогоплательщику может быть возвращена только та сумма, которую он выплатил за данный отчетный период в форме налогов на доходы с физических лиц. Эти выплаты могут быть произведены только три раза, то есть гражданин вправе требовать вычет трижды в год. Если в итоге 260000 рублей не выйдет, то предел может быть достигнут после следующего приобретения жилого помещения.

Что касается ипотечного кредитования , то здесь компенсируется размер выплаченных процентов. Предел в данном случае тоже установлен, он равен 3000000 рублей. Государство готово выплатить одному налогоплательщику за всю его жизнь налоговый вычет с купленной в кредит квартиры в размере 13% от трех миллионов, то есть 390000 рублей. Данный предел имеет смысл для займов, оформленных позже 1 января 2014 года, а кредиты, взятые до указанной даты, не ограничены лимитом по выплате. Компенсация процентов происходит по мере выплаты их банку, причем только за единственный жилой объект недвижимости.

Способы и период возврата

Возмещение части средств, потраченных на приобретение жилого помещения, можно осуществить двумя путями :

Итак, пройдемся по каждому способу отдельно. Процесс возврата через работодателя проходит в несколько этапов:

Подготовка соответствующих документов и предоставление их в отделение налоговой службы по месту жительства. Это можно сделать лично либо выслать письмо со вложенной описью и объявленной ценностью.
В тридцатидневный срок ИФНС уведомляет организацию, где числится работник, об отмене удержания подоходного налога из оплаты труда на некий срок.
Далее подается заявление гражданина и полученное уведомление. В бухгалтерии по месту работы налогоплательщика рассчитывают заработную плату заново.

На предприятии не обязательно ждать окончания отчетного налогового периода, заявление можно подать в любом месяце. Работник может подать на выплату налогового вычета у каждого нанимателя, если трудоустройство официальное. Ему гарантировано возмещение денежных средств в пределах, установленных налоговым законодательством.

При обращении непосредственно в ИФНС по месту прописки гражданин обязан пройти следующие этапы:

Самостоятельно подготовить документы (в том числе и ) и , направить их в налоговую лично или в письме.
Дождаться рассмотрения предоставленной декларации. В налоговой инспекции данный срок ограничен тремя месяцами.
Одобренный вычет будет направлен на указанный гражданином счет в течение одного календарного месяца.

Подытожим: через работодателя компенсация начинает перечисляться через месяц в каждой зарплате , а через налоговую средства будут выплачены по истечении 4 месяцев . Сроки даны предельные, возможен более ранний исход.